【中國社保繳費支出超工資4成 一生繳費或破百萬(wàn)】
更新時(shí)間：2015-5-18 9:21:13 來(lái)源：京華時(shí)報
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目前我國單位和個(gè)人為在職職工繳納的五項社會(huì )保險，約為職工個(gè)人工資的46%。人社部曾表示，在列出統計數據的173個(gè)國家和地區中，我國社會(huì )保險繳費率居第13位，高于160個(gè)國家和地區，其中養老保險繳費率偏高。
□補繳養老保險不是想補就能補
□自由職業(yè)者入醫�！坝^(guān)察”半年
□全職媽媽生娃無(wú)法享生育津貼
□工傷保險有條“48小時(shí)生死線(xiàn)”
□職工主動(dòng)辭職不能領(lǐng)取失業(yè)金
上班族按月繳納社保，即使你只拿著(zhù)約為北京社會(huì )平均工資水準的收入，整個(gè)職業(yè)生涯你和單位的社保繳費也會(huì )達到百萬(wàn)元之巨。但是諸如主動(dòng)辭職不能領(lǐng)取失業(yè)金、補繳養老險不是想補就能補、美容體檢不能報銷(xiāo)等社保應用中的細節問(wèn)題，卻并非人盡皆知。如何才能提高自己繳費的含金量，盡量享受更多由社保帶來(lái)的福利待遇，是每名參保者都有必要知曉的問(wèn)題。
針對當前社保實(shí)施過(guò)程中參保者經(jīng)常遇到的問(wèn)題，以及社保制度完善的方向，京華時(shí)報記者采訪(fǎng)了對外經(jīng)濟貿易大學(xué)保險經(jīng)濟學(xué)院副院長(cháng)、中國社保學(xué)會(huì )理事孫潔教授和社保實(shí)務(wù)專(zhuān)家、51社保網(wǎng)CEO余清泉。
專(zhuān)家認為，五險政策還有不少值得完善之處，比如養老保險替代率過(guò)低，生育保險尚未覆蓋全部育齡女性，失業(yè)保險錢(qián)少限制多導致錢(qián)花不出去的問(wèn)題，工傷保險“48小時(shí)生死線(xiàn)”更是爭議不斷。專(zhuān)家建議社保部門(mén)簡(jiǎn)化失業(yè)保險領(lǐng)取手續提高發(fā)放率，醫保方面，專(zhuān)家建議將體檢項目納入報銷(xiāo)，相對降低基金支出等舉措。
□養老保險
養老金替代率目前僅四五成
養老險繳費是五險中的第一“大頭兒”，占五險的約六成。雖然個(gè)人和企業(yè)繳費不少，可相比于財政買(mǎi)單的公務(wù)員退休金，企業(yè)職工養老金的替代率，即勞動(dòng)者退休時(shí)養老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率，卻差了一大塊。
目前機關(guān)工作人員的退休收入替代率已經(jīng)超過(guò)80%，甚至達到90%左右。而養老保險制度改革以來(lái)，由于種種原因，企業(yè)的養老金替代率卻呈現逐漸走低的趨勢，從改革初期的60%多降至四五成水平。
此前國務(wù)院已印發(fā)《關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養老保險制度改革的決定》，正式廢除養老金雙軌制。然而目前只是實(shí)現了制度并軌，待遇并未并軌。同時(shí)有關(guān)部門(mén)也基本明確，保持機關(guān)事業(yè)單位工作人員待遇水平不降低。而對于提高企業(yè)職工養老金替代率和養老金水平，目前有關(guān)部門(mén)暫無(wú)新政出臺。企業(yè)職工無(wú)論你在職時(shí)收入有多高，都要做好退休后收入立刻降低一大截的準備。
不是繳費滿(mǎn)15年就能夠退休
國務(wù)院“關(guān)于建立統一的企業(yè)職工基本養老保險制度的決定”明確，本決定實(shí)施后參加工作的職工，個(gè)人繳費年限累計滿(mǎn)15年的，退休后按月發(fā)給基本養老金。部分職工因此存在一個(gè)誤區，以為只要參加養老保險并繳費滿(mǎn)15年，就能退休回家領(lǐng)養老金了。實(shí)際上對于勞動(dòng)者來(lái)說(shuō)，退休年齡才是最重要的一環(huán)，以男性職工為例，不到60歲，即使你已經(jīng)繳了30年的養老險，也暫不能退休。
補繳養老險不是想補就能補
目前對于養老險補繳，單位應繳未繳而導致的養老險繳費中斷，有關(guān)部門(mén)是允許進(jìn)行補繳的。而對于領(lǐng)取失業(yè)保險金的人員來(lái)說(shuō)，在領(lǐng)取期間是不能參加養老保險并繳費的。這也勢必造成個(gè)人養老險繳費年限一定程度的中斷，并且對于這一時(shí)段中斷的養老險繳費，有關(guān)政策是不允許事后進(jìn)行補繳的。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
養老金替代率短期難提高
對外經(jīng)濟貿易大學(xué)保險經(jīng)濟學(xué)院副院長(cháng)孫潔教授認為，養老險是五項社保中制度最復雜、歷史遺留問(wèn)題最多的一項保險，有關(guān)部門(mén)能做出養老雙軌制制度并軌的決定，已經(jīng)是沖破了重重阻力，是一大進(jìn)步。雖然進(jìn)一步拉近公務(wù)員和企業(yè)職工退休待遇水平，特別是替代率水平，應該是有關(guān)部門(mén)下一步的重要工作任務(wù)，但顯然這無(wú)法一蹴而就。
她分析說(shuō)，如果硬性降低機關(guān)事業(yè)單位人員退休待遇，可能會(huì )造成新的社會(huì )問(wèn)題。由于機關(guān)事業(yè)單位職工參加養老險的制度尚未建設完成，參保工作尚未完成，而且當前有關(guān)部門(mén)確定的企業(yè)職工養老保險工作重點(diǎn)是加快實(shí)現全國統籌，因此短期內提高企業(yè)職工養老金替代率水平可能尚不是有關(guān)部門(mén)的工作重點(diǎn)。
51社保網(wǎng)CEO余清泉則表示，相比提高企業(yè)職工養老金替代率，有關(guān)部門(mén)更應盡快降低養老險的繳費率。人社部曾表示，在列出統計數據的173個(gè)國家和地區中，我國社會(huì )保險繳費率居第13位，確實(shí)高于160個(gè)國家和地區，其中養老保險繳費率偏高。余清泉認為，養老險中單位約20%的費率確實(shí)太高，不利于企業(yè)長(cháng)期發(fā)展。同時(shí)考慮到有關(guān)部門(mén)已明確表態(tài)我國將會(huì )逐步推出延遲退休的政策，企業(yè)繳費負擔還會(huì )繼續加重。因此降低企業(yè)繳費率是當務(wù)之急。
□醫療保險
就醫要盡量去自己選定醫院
關(guān)于醫保，有些參保者會(huì )忽略一項重要規則，除了A類(lèi)醫保醫院和專(zhuān)科醫院、中醫醫院以外，大家就醫盡量要去自己選定的定點(diǎn)醫療機構，否則除急診外，你即便是去醫保醫院，診療項目也是醫保范圍內的項目，也得全額自費。
即使是在定點(diǎn)醫療機構，也并非所有的醫療項目都能醫保報銷(xiāo)�！冻擎偮毠せ踞t療保險診療項目管理、醫療服務(wù)設施范圍和支付標準意見(jiàn)的通知》規定，基本醫療保險不予支付費用的診療項目范圍在非疾病治療項目類(lèi)，包括各種美容、健美項目以及非功能性整容、矯形手術(shù)等；各種減肥、增胖、增高項目；各種健康體檢等。治療項目類(lèi)則包括除腎臟、心臟瓣膜、角膜、皮膚、血管、骨、骨髓移植外的其他器官或組織移植；近視眼矯形術(shù)等。此外，各種不育(孕)癥、性功能障礙的診療項目也不予支付。
值得關(guān)注的是，《北京市基本醫療保險規定》也規定，基本醫療保險基金不予支付下列醫療費用，包括因交通事故等責任事故造成的傷害。不過(guò)對于責任在于對方，且能夠提供公安部門(mén)關(guān)于肇事方逃逸或無(wú)法查找責任人相關(guān)文字證明的，其醫療費用也可納入醫保支付范圍。
半年“觀(guān)察期”只繳費不報銷(xiāo)
對于京籍職工來(lái)說(shuō)，如果在解除勞動(dòng)合同后60天內沒(méi)有參加醫保，后續選擇在職介、人才中心存檔以自由職業(yè)者身份自行參加醫保，就要面臨6個(gè)月的醫�！坝^(guān)察期”了。在此期間，參保者需要繳費但不能報銷(xiāo)，6個(gè)月后才能正常報銷(xiāo)。不過(guò)不管京籍職工還是非京籍職工，即使在解除勞動(dòng)合同后60天內沒(méi)有參加醫保，只要之后找到單位，通過(guò)單位參加職工醫保，即可“當月繳納當月享受醫�！�。
對于京籍且一直在職介、人才中心存檔以自由職業(yè)者身份自行參加醫保的人員來(lái)說(shuō)，假如中斷繳費3個(gè)月，那么他們再次在職介、人才中心以自由職業(yè)者身份參加醫保，也要面臨6個(gè)月的醫�！坝^(guān)察期”。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
體檢報銷(xiāo)能減輕醫保支出
醫保部門(mén)相關(guān)工作人員向京華時(shí)報記者表示，醫保制度的最重要原則就是保證基本醫療支出，因此對于美容、體檢等非醫療治療的行為，是不予報銷(xiāo)的。而對于交通事故，只有責任完全在于對方，且出現對方逃逸不負擔醫療費的問(wèn)題，才能由醫保報銷(xiāo)。
針對“觀(guān)察期”只繳費不報銷(xiāo)的問(wèn)題，該工作人員解釋?zhuān)@是考慮到職工醫保繳費費率超過(guò)12%，存檔者的繳費費率卻只有約7%，低了不少。由于繳費水平不同等因素，才設置了“觀(guān)察期”。
針對“觀(guān)察期”的問(wèn)題，余清泉認為，這一限定確實(shí)有存在的必要。職工醫保參保者從一家單位跳槽到另一家單位，即使中間中斷繳費，續保后也沒(méi)有“觀(guān)察期”，這是因為職工醫保參保具有強制性，而自由職業(yè)者是否存檔和參保則是自愿的。如果不設置“觀(guān)察期”，可能出現自由職業(yè)者在需要手術(shù)、住院等醫療花費高昂的情況下才參保，術(shù)后又中斷繳費的可能。而這種選擇性參保，會(huì )給醫�；饚�(lái)支出劇增的沖擊。因此“觀(guān)察期”的設置是有其合理性的。
對于體檢項目不能報銷(xiāo)的問(wèn)題，余清泉向京華時(shí)報記者表示，體檢對于及時(shí)發(fā)現參保者潛在疾病和小病大有裨益，可以防范一些小病演化成大病或需要長(cháng)期服藥的慢性病。從根本上說(shuō)，這對于減輕醫�；鹞磥�(lái)的支出規模，是一種未雨綢繆的做法，花小錢(qián)辦大事。他建議有關(guān)部門(mén)可規定一些體檢項目能納入醫保報銷(xiāo)，或者也可采取每年報銷(xiāo)300元體檢費這種直接的辦法。
□工傷保險
工傷認定有條“48小時(shí)生死線(xiàn)”
無(wú)論是自2004年1月1日起施行的《工傷保險條例》，還是修改后自2011年1月1日起施行的新《工傷保險條例》，始終存在爭議較大的一條，即“職工在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時(shí)之內經(jīng)搶救無(wú)效死亡的，視同工傷”。
這就意味著(zhù)，如果工亡職工是在第49小時(shí)死亡的，即使只多了1個(gè)小時(shí)，也無(wú)法被視同工傷了。對于工亡職工的直系親屬來(lái)說(shuō)，即使單位和職工為其繳納了多年的工傷保險費，也無(wú)濟于事，其損失不可謂不大。
《工傷保險條例》規定，職工因工死亡，其近親屬按規定從工傷保險基金領(lǐng)取喪葬補助金、供養親屬撫恤金和一次性工亡補助金。其中一次性工亡補助金標準為上一年度全國城鎮居民人均可支配收入的20倍。根據國家統計局發(fā)布的《中華人民共和國2013年國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展統計公報》，全國城鎮居民人均可支配收入調整為26955元。據此，2014年一次性工亡補助金為539100元。
48小時(shí)大限來(lái)臨之際，保命還是要工傷賠償，對工傷職工家屬來(lái)說(shuō)，至今是個(gè)殘酷的抉擇。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
工傷認定時(shí)限難取消但可放寬
48小時(shí)的限制能否放寬或者修改，是如今對于工傷保險爭論較大的問(wèn)題。余清泉表示，現階段來(lái)看，當時(shí)立法者考慮更多的是操作性。雖然條文是死板了一些，不過(guò)作為一項制度，總得有個(gè)時(shí)限類(lèi)的規定，以簡(jiǎn)化認定標準，提高政策執行力。
他認為，工傷認定應主要看是否與工作相關(guān)，只要被認定和工作相關(guān)，工作對職工的身體健康造成了影響，應該即可獲得工傷保護。雖然完全取消時(shí)間限制不現實(shí)，但建議有關(guān)部門(mén)可適當考慮將這一時(shí)間范疇擴大，例如72小時(shí)甚至更長(cháng)，以減少爭議的發(fā)生。同時(shí)，對于工作過(guò)勞以及長(cháng)期加班對職工身體健康形成的影響，也應作為認定標準之一。
□失業(yè)保險
職工主動(dòng)辭職不能領(lǐng)失業(yè)金
《北京市失業(yè)保險規定》提出，具備下列條件的失業(yè)人員，才可以領(lǐng)取失業(yè)保險金，即所在單位和本人按規定履行繳費義務(wù)滿(mǎn)1年的；非因本人意愿中斷就業(yè)的；已辦理失業(yè)登記，并有求職要求的。換言之，主動(dòng)辭職的不算，繳費不滿(mǎn)1年也不行。
財政部今年5月發(fā)布的“2015年全國社會(huì )保險基金預算情況”顯示，企業(yè)職工基本養老保險基金、城鄉居民基本養老保險基金、城鎮職工基本醫療保險基金、居民基本醫療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金的收入規模和支出規模均大體相同。只有失業(yè)保險基金收入1401.97億元，支出745.25億元，支出僅為收入的53.1%。在公眾和專(zhuān)家頻頻為養老險和醫保的資金缺口問(wèn)題而困擾時(shí)，失業(yè)保險卻面臨著(zhù)錢(qián)“花不出去”的問(wèn)題。
除了上述標準相對較低而限制條件較多外，有關(guān)政策還規定，在領(lǐng)取失業(yè)金期間是不能參加養老保險并繳費的。根據我國養老險多繳多得的制度設計，為了保證自己的退休待遇盡量少下降，部分失業(yè)人員選擇不領(lǐng)失業(yè)金，而是把檔案存在職介或人才中心，以自由職業(yè)者身份自己繳納養老保險。這也進(jìn)一步造就了五險中失業(yè)險特有的收入較多而支出相對較少的情況。
多次失業(yè)者最長(cháng)只能領(lǐng)兩年
按照北京現行標準，累計繳費時(shí)間滿(mǎn)1年不滿(mǎn)5年的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1122元；累計繳費時(shí)間滿(mǎn)5年不滿(mǎn)10年的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1149元；累計繳費時(shí)間滿(mǎn)10年不滿(mǎn)15年的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1176元；累計繳費時(shí)間滿(mǎn)15年不滿(mǎn)20年的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1203元；累計繳費時(shí)間滿(mǎn)20年以上的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1231元。從第13個(gè)月起，失業(yè)保險金月發(fā)放標準一律按1122元發(fā)放。
失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險金期限內，重新就業(yè)后再次失業(yè)的，繳費時(shí)間重新計算，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限可以與前次失業(yè)應領(lǐng)取而尚未領(lǐng)取的失業(yè)保險金的期限合并計算，但是最長(cháng)不得超過(guò)24個(gè)月的上限。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
簡(jiǎn)化領(lǐng)取手續促失業(yè)金發(fā)放
對于目前在五險中較為獨特的支出相對較少問(wèn)題，余清泉認為這與失業(yè)金在領(lǐng)取時(shí)手續過(guò)于復雜等因素有關(guān)。
例如北京市《關(guān)于調整失業(yè)保險待遇發(fā)放流程的通知》規定，失業(yè)人員自與用人單位終止解除勞動(dòng)關(guān)系之日起60日內，持《就業(yè)失業(yè)登記證》等材料到社保所辦理失業(yè)登記和申領(lǐng)失業(yè)保險金手續。失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間，應每月向社保所報告本人求職經(jīng)歷、就業(yè)狀態(tài)和培訓等情況，履行申領(lǐng)失業(yè)保險金簽字手續。未履行報告和申領(lǐng)手續的，按相關(guān)規定停發(fā)其失業(yè)保險金及其他失業(yè)保險待遇。在當前我國政府簡(jiǎn)政放權的大環(huán)境下，余清泉建議有關(guān)部門(mén)可考慮簡(jiǎn)化相關(guān)領(lǐng)取手續。
對于領(lǐng)失業(yè)金期間不能參加職工養老保險的規定，余清泉則表示認可。領(lǐng)取失業(yè)金意味著(zhù)相關(guān)人員已失去職工身份，再允許其參加職工養老保險與政策設置相悖。同樣，因為領(lǐng)取了失業(yè)金，不允許相關(guān)人員事后補繳這一階段的養老險，也屬于合理做法。
□生育保險
全職媽媽無(wú)法享受生育津貼
以北京市為例，目前無(wú)論京籍職工還是非京籍職工，都已經(jīng)先后被納入生育保險范疇。但是對于無(wú)業(yè)的全職媽媽?zhuān)瑒t尚未納入生育保險覆蓋范圍。雖然無(wú)法享受按月領(lǐng)生育津貼的待遇，但只要京籍無(wú)業(yè)的全職媽媽在職介、人才中心參加了醫保，還是可以按規定報銷(xiāo)生育當次醫療費用的。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
生育險難成“女性保險”
孫潔介紹，曾有觀(guān)點(diǎn)提出生育保險應成為女性保險而不僅是女工保險，例如讓無(wú)業(yè)女性按職工社會(huì )平均工資享受生育津貼。這一難點(diǎn)在于其首先于法不通，其次對于收入低于社會(huì )平均工資的女性職工來(lái)說(shuō)，更會(huì )形成新的不公。
孫潔認為，完善生育保險政策的當務(wù)之急是讓《社會(huì )保險法》關(guān)于“職工未就業(yè)配偶按照國家規定享受生育醫療費用待遇”的框架規定在各地加快落實(shí)，對于無(wú)業(yè)的全職媽媽?zhuān)瑹o(wú)論是否當地戶(hù)籍，即使不參加醫保，只要其配偶參加了生育保險，就應該享受報銷(xiāo)生育當次醫療費用的待遇。
□背景
單位個(gè)人社保繳費超工資四成
我國社保分為單位繳納部分和個(gè)人繳納部分，五項社保的具體繳費比例各地有所區別，但大致分別為養老保險：?jiǎn)挝缓蛡�(gè)人分別繳納個(gè)人工資的20%和8%；醫療保險：?jiǎn)挝缓蛡�(gè)人分別繳納約10%和2%；失業(yè)保險：?jiǎn)挝缓蛡�(gè)人分別繳納約2%和1%；生育保險：?jiǎn)挝焕U納約0.8%，個(gè)人不繳費；工傷保險：?jiǎn)挝焕U納約2%，個(gè)人不繳費。五項社保相加，單位繳費比例約為35%，個(gè)人約為11%，整體繳費約為個(gè)人工資的46%。
以北京市為例，2014年公布的2013年度北京市職工年平均工資為69521元，月平均工資為5793元。假定北京市今年執行的2014年度社會(huì )平均工資(即繳費基數)突破6000元/月。以一名30歲且月薪為6000元的男性職工為例，其每月單位和個(gè)人繳費金額為2700多元，1年約為3.3萬(wàn)元。即便不考慮這名職工今后的工資增長(cháng)問(wèn)題，只要大約30年，到他60歲退休時(shí)，其單位與個(gè)人的總繳費就已經(jīng)達到100萬(wàn)元�？紤]到其30歲前的繳費積累，以及今后我國可能實(shí)施的延遲退休制度，一個(gè)只拿北京社會(huì )平均工資的職工，其在職期間的單位與個(gè)人社�？偫U費將超過(guò)100萬(wàn)元。記者趙鵬京華時(shí)報漫畫(huà)謝瑤
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□補繳養老保險不是想補就能補
□自由職業(yè)者入醫�！坝^(guān)察”半年
□全職媽媽生娃無(wú)法享生育津貼
□工傷保險有條“48小時(shí)生死線(xiàn)”
□職工主動(dòng)辭職不能領(lǐng)取失業(yè)金
上班族按月繳納社保，即使你只拿著(zhù)約為北京社會(huì )平均工資水準的收入，整個(gè)職業(yè)生涯你和單位的社保繳費也會(huì )達到百萬(wàn)元之巨。但是諸如主動(dòng)辭職不能領(lǐng)取失業(yè)金、補繳養老險不是想補就能補、美容體檢不能報銷(xiāo)等社保應用中的細節問(wèn)題，卻并非人盡皆知。如何才能提高自己繳費的含金量，盡量享受更多由社保帶來(lái)的福利待遇，是每名參保者都有必要知曉的問(wèn)題。
針對當前社保實(shí)施過(guò)程中參保者經(jīng)常遇到的問(wèn)題，以及社保制度完善的方向，京華時(shí)報記者采訪(fǎng)了對外經(jīng)濟貿易大學(xué)保險經(jīng)濟學(xué)院副院長(cháng)、中國社保學(xué)會(huì )理事孫潔教授和社保實(shí)務(wù)專(zhuān)家、51社保網(wǎng)CEO余清泉。
專(zhuān)家認為，五險政策還有不少值得完善之處，比如養老保險替代率過(guò)低，生育保險尚未覆蓋全部育齡女性，失業(yè)保險錢(qián)少限制多導致錢(qián)花不出去的問(wèn)題，工傷保險“48小時(shí)生死線(xiàn)”更是爭議不斷。專(zhuān)家建議社保部門(mén)簡(jiǎn)化失業(yè)保險領(lǐng)取手續提高發(fā)放率，醫保方面，專(zhuān)家建議將體檢項目納入報銷(xiāo)，相對降低基金支出等舉措。
□養老保險
養老金替代率目前僅四五成
養老險繳費是五險中的第一“大頭兒”，占五險的約六成。雖然個(gè)人和企業(yè)繳費不少，可相比于財政買(mǎi)單的公務(wù)員退休金，企業(yè)職工養老金的替代率，即勞動(dòng)者退休時(shí)養老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率，卻差了一大塊。
目前機關(guān)工作人員的退休收入替代率已經(jīng)超過(guò)80%，甚至達到90%左右。而養老保險制度改革以來(lái)，由于種種原因，企業(yè)的養老金替代率卻呈現逐漸走低的趨勢，從改革初期的60%多降至四五成水平。
此前國務(wù)院已印發(fā)《關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養老保險制度改革的決定》，正式廢除養老金雙軌制。然而目前只是實(shí)現了制度并軌，待遇并未并軌。同時(shí)有關(guān)部門(mén)也基本明確，保持機關(guān)事業(yè)單位工作人員待遇水平不降低。而對于提高企業(yè)職工養老金替代率和養老金水平，目前有關(guān)部門(mén)暫無(wú)新政出臺。企業(yè)職工無(wú)論你在職時(shí)收入有多高，都要做好退休后收入立刻降低一大截的準備。
不是繳費滿(mǎn)15年就能夠退休
國務(wù)院“關(guān)于建立統一的企業(yè)職工基本養老保險制度的決定”明確，本決定實(shí)施后參加工作的職工，個(gè)人繳費年限累計滿(mǎn)15年的，退休后按月發(fā)給基本養老金。部分職工因此存在一個(gè)誤區，以為只要參加養老保險并繳費滿(mǎn)15年，就能退休回家領(lǐng)養老金了。實(shí)際上對于勞動(dòng)者來(lái)說(shuō)，退休年齡才是最重要的一環(huán)，以男性職工為例，不到60歲，即使你已經(jīng)繳了30年的養老險，也暫不能退休。
補繳養老險不是想補就能補
目前對于養老險補繳，單位應繳未繳而導致的養老險繳費中斷，有關(guān)部門(mén)是允許進(jìn)行補繳的。而對于領(lǐng)取失業(yè)保險金的人員來(lái)說(shuō)，在領(lǐng)取期間是不能參加養老保險并繳費的。這也勢必造成個(gè)人養老險繳費年限一定程度的中斷，并且對于這一時(shí)段中斷的養老險繳費，有關(guān)政策是不允許事后進(jìn)行補繳的。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
養老金替代率短期難提高
對外經(jīng)濟貿易大學(xué)保險經(jīng)濟學(xué)院副院長(cháng)孫潔教授認為，養老險是五項社保中制度最復雜、歷史遺留問(wèn)題最多的一項保險，有關(guān)部門(mén)能做出養老雙軌制制度并軌的決定，已經(jīng)是沖破了重重阻力，是一大進(jìn)步。雖然進(jìn)一步拉近公務(wù)員和企業(yè)職工退休待遇水平，特別是替代率水平，應該是有關(guān)部門(mén)下一步的重要工作任務(wù)，但顯然這無(wú)法一蹴而就。
她分析說(shuō)，如果硬性降低機關(guān)事業(yè)單位人員退休待遇，可能會(huì )造成新的社會(huì )問(wèn)題。由于機關(guān)事業(yè)單位職工參加養老險的制度尚未建設完成，參保工作尚未完成，而且當前有關(guān)部門(mén)確定的企業(yè)職工養老保險工作重點(diǎn)是加快實(shí)現全國統籌，因此短期內提高企業(yè)職工養老金替代率水平可能尚不是有關(guān)部門(mén)的工作重點(diǎn)。
51社保網(wǎng)CEO余清泉則表示，相比提高企業(yè)職工養老金替代率，有關(guān)部門(mén)更應盡快降低養老險的繳費率。人社部曾表示，在列出統計數據的173個(gè)國家和地區中，我國社會(huì )保險繳費率居第13位，確實(shí)高于160個(gè)國家和地區，其中養老保險繳費率偏高。余清泉認為，養老險中單位約20%的費率確實(shí)太高，不利于企業(yè)長(cháng)期發(fā)展。同時(shí)考慮到有關(guān)部門(mén)已明確表態(tài)我國將會(huì )逐步推出延遲退休的政策，企業(yè)繳費負擔還會(huì )繼續加重。因此降低企業(yè)繳費率是當務(wù)之急。
□醫療保險
就醫要盡量去自己選定醫院
關(guān)于醫保，有些參保者會(huì )忽略一項重要規則，除了A類(lèi)醫保醫院和專(zhuān)科醫院、中醫醫院以外，大家就醫盡量要去自己選定的定點(diǎn)醫療機構，否則除急診外，你即便是去醫保醫院，診療項目也是醫保范圍內的項目，也得全額自費。
即使是在定點(diǎn)醫療機構，也并非所有的醫療項目都能醫保報銷(xiāo)�！冻擎偮毠せ踞t療保險診療項目管理、醫療服務(wù)設施范圍和支付標準意見(jiàn)的通知》規定，基本醫療保險不予支付費用的診療項目范圍在非疾病治療項目類(lèi)，包括各種美容、健美項目以及非功能性整容、矯形手術(shù)等；各種減肥、增胖、增高項目；各種健康體檢等。治療項目類(lèi)則包括除腎臟、心臟瓣膜、角膜、皮膚、血管、骨、骨髓移植外的其他器官或組織移植；近視眼矯形術(shù)等。此外，各種不育(孕)癥、性功能障礙的診療項目也不予支付。
值得關(guān)注的是，《北京市基本醫療保險規定》也規定，基本醫療保險基金不予支付下列醫療費用，包括因交通事故等責任事故造成的傷害。不過(guò)對于責任在于對方，且能夠提供公安部門(mén)關(guān)于肇事方逃逸或無(wú)法查找責任人相關(guān)文字證明的，其醫療費用也可納入醫保支付范圍。
半年“觀(guān)察期”只繳費不報銷(xiāo)
對于京籍職工來(lái)說(shuō)，如果在解除勞動(dòng)合同后60天內沒(méi)有參加醫保，后續選擇在職介、人才中心存檔以自由職業(yè)者身份自行參加醫保，就要面臨6個(gè)月的醫�！坝^(guān)察期”了。在此期間，參保者需要繳費但不能報銷(xiāo)，6個(gè)月后才能正常報銷(xiāo)。不過(guò)不管京籍職工還是非京籍職工，即使在解除勞動(dòng)合同后60天內沒(méi)有參加醫保，只要之后找到單位，通過(guò)單位參加職工醫保，即可“當月繳納當月享受醫�！�。
對于京籍且一直在職介、人才中心存檔以自由職業(yè)者身份自行參加醫保的人員來(lái)說(shuō)，假如中斷繳費3個(gè)月，那么他們再次在職介、人才中心以自由職業(yè)者身份參加醫保，也要面臨6個(gè)月的醫�！坝^(guān)察期”。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
體檢報銷(xiāo)能減輕醫保支出
醫保部門(mén)相關(guān)工作人員向京華時(shí)報記者表示，醫保制度的最重要原則就是保證基本醫療支出，因此對于美容、體檢等非醫療治療的行為，是不予報銷(xiāo)的。而對于交通事故，只有責任完全在于對方，且出現對方逃逸不負擔醫療費的問(wèn)題，才能由醫保報銷(xiāo)。
針對“觀(guān)察期”只繳費不報銷(xiāo)的問(wèn)題，該工作人員解釋?zhuān)@是考慮到職工醫保繳費費率超過(guò)12%，存檔者的繳費費率卻只有約7%，低了不少。由于繳費水平不同等因素，才設置了“觀(guān)察期”。
針對“觀(guān)察期”的問(wèn)題，余清泉認為，這一限定確實(shí)有存在的必要。職工醫保參保者從一家單位跳槽到另一家單位，即使中間中斷繳費，續保后也沒(méi)有“觀(guān)察期”，這是因為職工醫保參保具有強制性，而自由職業(yè)者是否存檔和參保則是自愿的。如果不設置“觀(guān)察期”，可能出現自由職業(yè)者在需要手術(shù)、住院等醫療花費高昂的情況下才參保，術(shù)后又中斷繳費的可能。而這種選擇性參保，會(huì )給醫�；饚�(lái)支出劇增的沖擊。因此“觀(guān)察期”的設置是有其合理性的。
對于體檢項目不能報銷(xiāo)的問(wèn)題，余清泉向京華時(shí)報記者表示，體檢對于及時(shí)發(fā)現參保者潛在疾病和小病大有裨益，可以防范一些小病演化成大病或需要長(cháng)期服藥的慢性病。從根本上說(shuō)，這對于減輕醫�；鹞磥�(lái)的支出規模，是一種未雨綢繆的做法，花小錢(qián)辦大事。他建議有關(guān)部門(mén)可規定一些體檢項目能納入醫保報銷(xiāo)，或者也可采取每年報銷(xiāo)300元體檢費這種直接的辦法。
□工傷保險
工傷認定有條“48小時(shí)生死線(xiàn)”
無(wú)論是自2004年1月1日起施行的《工傷保險條例》，還是修改后自2011年1月1日起施行的新《工傷保險條例》，始終存在爭議較大的一條，即“職工在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時(shí)之內經(jīng)搶救無(wú)效死亡的，視同工傷”。
這就意味著(zhù)，如果工亡職工是在第49小時(shí)死亡的，即使只多了1個(gè)小時(shí)，也無(wú)法被視同工傷了。對于工亡職工的直系親屬來(lái)說(shuō)，即使單位和職工為其繳納了多年的工傷保險費，也無(wú)濟于事，其損失不可謂不大。
《工傷保險條例》規定，職工因工死亡，其近親屬按規定從工傷保險基金領(lǐng)取喪葬補助金、供養親屬撫恤金和一次性工亡補助金。其中一次性工亡補助金標準為上一年度全國城鎮居民人均可支配收入的20倍。根據國家統計局發(fā)布的《中華人民共和國2013年國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展統計公報》，全國城鎮居民人均可支配收入調整為26955元。據此，2014年一次性工亡補助金為539100元。
48小時(shí)大限來(lái)臨之際，保命還是要工傷賠償，對工傷職工家屬來(lái)說(shuō)，至今是個(gè)殘酷的抉擇。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
工傷認定時(shí)限難取消但可放寬
48小時(shí)的限制能否放寬或者修改，是如今對于工傷保險爭論較大的問(wèn)題。余清泉表示，現階段來(lái)看，當時(shí)立法者考慮更多的是操作性。雖然條文是死板了一些，不過(guò)作為一項制度，總得有個(gè)時(shí)限類(lèi)的規定，以簡(jiǎn)化認定標準，提高政策執行力。
他認為，工傷認定應主要看是否與工作相關(guān)，只要被認定和工作相關(guān)，工作對職工的身體健康造成了影響，應該即可獲得工傷保護。雖然完全取消時(shí)間限制不現實(shí)，但建議有關(guān)部門(mén)可適當考慮將這一時(shí)間范疇擴大，例如72小時(shí)甚至更長(cháng)，以減少爭議的發(fā)生。同時(shí)，對于工作過(guò)勞以及長(cháng)期加班對職工身體健康形成的影響，也應作為認定標準之一。
□失業(yè)保險
職工主動(dòng)辭職不能領(lǐng)失業(yè)金
《北京市失業(yè)保險規定》提出，具備下列條件的失業(yè)人員，才可以領(lǐng)取失業(yè)保險金，即所在單位和本人按規定履行繳費義務(wù)滿(mǎn)1年的；非因本人意愿中斷就業(yè)的；已辦理失業(yè)登記，并有求職要求的。換言之，主動(dòng)辭職的不算，繳費不滿(mǎn)1年也不行。
財政部今年5月發(fā)布的“2015年全國社會(huì )保險基金預算情況”顯示，企業(yè)職工基本養老保險基金、城鄉居民基本養老保險基金、城鎮職工基本醫療保險基金、居民基本醫療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金的收入規模和支出規模均大體相同。只有失業(yè)保險基金收入1401.97億元，支出745.25億元，支出僅為收入的53.1%。在公眾和專(zhuān)家頻頻為養老險和醫保的資金缺口問(wèn)題而困擾時(shí)，失業(yè)保險卻面臨著(zhù)錢(qián)“花不出去”的問(wèn)題。
除了上述標準相對較低而限制條件較多外，有關(guān)政策還規定，在領(lǐng)取失業(yè)金期間是不能參加養老保險并繳費的。根據我國養老險多繳多得的制度設計，為了保證自己的退休待遇盡量少下降，部分失業(yè)人員選擇不領(lǐng)失業(yè)金，而是把檔案存在職介或人才中心，以自由職業(yè)者身份自己繳納養老保險。這也進(jìn)一步造就了五險中失業(yè)險特有的收入較多而支出相對較少的情況。
多次失業(yè)者最長(cháng)只能領(lǐng)兩年
按照北京現行標準，累計繳費時(shí)間滿(mǎn)1年不滿(mǎn)5年的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1122元；累計繳費時(shí)間滿(mǎn)5年不滿(mǎn)10年的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1149元；累計繳費時(shí)間滿(mǎn)10年不滿(mǎn)15年的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1176元；累計繳費時(shí)間滿(mǎn)15年不滿(mǎn)20年的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1203元；累計繳費時(shí)間滿(mǎn)20年以上的，失業(yè)保險金月發(fā)放標準為1231元。從第13個(gè)月起，失業(yè)保險金月發(fā)放標準一律按1122元發(fā)放。
失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險金期限內，重新就業(yè)后再次失業(yè)的，繳費時(shí)間重新計算，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限可以與前次失業(yè)應領(lǐng)取而尚未領(lǐng)取的失業(yè)保險金的期限合并計算，但是最長(cháng)不得超過(guò)24個(gè)月的上限。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
簡(jiǎn)化領(lǐng)取手續促失業(yè)金發(fā)放
對于目前在五險中較為獨特的支出相對較少問(wèn)題，余清泉認為這與失業(yè)金在領(lǐng)取時(shí)手續過(guò)于復雜等因素有關(guān)。
例如北京市《關(guān)于調整失業(yè)保險待遇發(fā)放流程的通知》規定，失業(yè)人員自與用人單位終止解除勞動(dòng)關(guān)系之日起60日內，持《就業(yè)失業(yè)登記證》等材料到社保所辦理失業(yè)登記和申領(lǐng)失業(yè)保險金手續。失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間，應每月向社保所報告本人求職經(jīng)歷、就業(yè)狀態(tài)和培訓等情況，履行申領(lǐng)失業(yè)保險金簽字手續。未履行報告和申領(lǐng)手續的，按相關(guān)規定停發(fā)其失業(yè)保險金及其他失業(yè)保險待遇。在當前我國政府簡(jiǎn)政放權的大環(huán)境下，余清泉建議有關(guān)部門(mén)可考慮簡(jiǎn)化相關(guān)領(lǐng)取手續。
對于領(lǐng)失業(yè)金期間不能參加職工養老保險的規定，余清泉則表示認可。領(lǐng)取失業(yè)金意味著(zhù)相關(guān)人員已失去職工身份，再允許其參加職工養老保險與政策設置相悖。同樣，因為領(lǐng)取了失業(yè)金，不允許相關(guān)人員事后補繳這一階段的養老險，也屬于合理做法。
□生育保險
全職媽媽無(wú)法享受生育津貼
以北京市為例，目前無(wú)論京籍職工還是非京籍職工，都已經(jīng)先后被納入生育保險范疇。但是對于無(wú)業(yè)的全職媽媽?zhuān)瑒t尚未納入生育保險覆蓋范圍。雖然無(wú)法享受按月領(lǐng)生育津貼的待遇，但只要京籍無(wú)業(yè)的全職媽媽在職介、人才中心參加了醫保，還是可以按規定報銷(xiāo)生育當次醫療費用的。
■專(zhuān)家點(diǎn)評
生育險難成“女性保險”
孫潔介紹，曾有觀(guān)點(diǎn)提出生育保險應成為女性保險而不僅是女工保險，例如讓無(wú)業(yè)女性按職工社會(huì )平均工資享受生育津貼。這一難點(diǎn)在于其首先于法不通，其次對于收入低于社會(huì )平均工資的女性職工來(lái)說(shuō)，更會(huì )形成新的不公。
孫潔認為，完善生育保險政策的當務(wù)之急是讓《社會(huì )保險法》關(guān)于“職工未就業(yè)配偶按照國家規定享受生育醫療費用待遇”的框架規定在各地加快落實(shí)，對于無(wú)業(yè)的全職媽媽?zhuān)瑹o(wú)論是否當地戶(hù)籍，即使不參加醫保，只要其配偶參加了生育保險，就應該享受報銷(xiāo)生育當次醫療費用的待遇。
□背景
單位個(gè)人社保繳費超工資四成
我國社保分為單位繳納部分和個(gè)人繳納部分，五項社保的具體繳費比例各地有所區別，但大致分別為養老保險：?jiǎn)挝缓蛡�(gè)人分別繳納個(gè)人工資的20%和8%；醫療保險：?jiǎn)挝缓蛡�(gè)人分別繳納約10%和2%；失業(yè)保險：?jiǎn)挝缓蛡�(gè)人分別繳納約2%和1%；生育保險：?jiǎn)挝焕U納約0.8%，個(gè)人不繳費；工傷保險：?jiǎn)挝焕U納約2%，個(gè)人不繳費。五項社保相加，單位繳費比例約為35%，個(gè)人約為11%，整體繳費約為個(gè)人工資的46%。
以北京市為例，2014年公布的2013年度北京市職工年平均工資為69521元，月平均工資為5793元。假定北京市今年執行的2014年度社會(huì )平均工資(即繳費基數)突破6000元/月。以一名30歲且月薪為6000元的男性職工為例，其每月單位和個(gè)人繳費金額為2700多元，1年約為3.3萬(wàn)元。即便不考慮這名職工今后的工資增長(cháng)問(wèn)題，只要大約30年，到他60歲退休時(shí)，其單位與個(gè)人的總繳費就已經(jīng)達到100萬(wàn)元�？紤]到其30歲前的繳費積累，以及今后我國可能實(shí)施的延遲退休制度，一個(gè)只拿北京社會(huì )平均工資的職工，其在職期間的單位與個(gè)人社�？偫U費將超過(guò)100萬(wàn)元。記者趙鵬京華時(shí)報漫畫(huà)謝瑤
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